江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司全體股東：
       我們接受委托，對(duì)后附的江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）《2013年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了鑒證工作。
       一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
       本鑒證報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為貴公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
       二、管理層的責(zé)任
       貴公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照深圳證券交易所上市公司募集資金管理有關(guān)規(guī)定及相關(guān)格式指引編制募集資金2013年度使用情況的專項(xiàng)報(bào)告，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
       三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
       我們的責(zé)任是對(duì)貴公司管理層編制的上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
       四、工作概述
       我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)——歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序，并根據(jù)所取得的材料做出職業(yè)判斷。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
        五、鑒證結(jié)論
       我們認(rèn)為，貴公司管理層編制的《2013年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》在所有重大方面按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第21號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)定編制，如實(shí)反映了貴公司2013年度募集資金實(shí)際存放與使用情況。
 
       附件：江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司《2013年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
 
 
 
 
 
       廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）　中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉火旺
                                      　  中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：姚  靜
       中國(guó)       廣州              　     二○一四年二月二十五日
 

       附件
       江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司
       2013年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
 
 
       本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
 
       根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第21號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》的規(guī)定，將本公司2013年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)說明如下：
        一、募集資金的基本情況
      （一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
        江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)許可 [2012]1584號(hào)”文核準(zhǔn)，采用非公開發(fā)行股票方式，向德力西集團(tuán)有限公司非公開發(fā)行人民幣普通股A 股12,000萬股，每股發(fā)行價(jià)6.78元，募集資金總額為人民幣81,360萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣1,933.01萬元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣79,426.99萬元。
        截止2013年4月22日，公司上述發(fā)行募集的資金全部到位，存入江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)80020000005367839以及中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行, 賬號(hào)375001040013075，并經(jīng)廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司于2013年4月23日對(duì)發(fā)行人非公開發(fā)行股票的資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具廣會(huì)所驗(yàn)字[2013]第12005530098號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。公司對(duì)募集資金采取了專戶存儲(chǔ)管理。
      （二）2013年度募集資金使用金額及余額
        截至2013年12月31日止，公司募集資金使用情況如下：
        單位：人民幣萬元

項(xiàng)          目	金      額
募集資金總額	81,360.00
減：發(fā)行費(fèi)用	1,933.01
募集資金凈額	79,426.99
減：累計(jì)已使用募集資金	52,992.40
加：利息收入	128.47
減：手續(xù)費(fèi)支出	0.34
減：補(bǔ)充流動(dòng)資金	24,100.00
募集資金賬戶實(shí)際結(jié)余金額	2,462.72

        二、募集資金的存放和管理情況
      （一）募集資金管理情況
        為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，本公司根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定和要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制訂了《江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司募集資金管理制度》（以下簡(jiǎn)稱“《募集資金管理制度》”）。根據(jù)《募集資金管理制度》，本公司對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，并授權(quán)保薦代表人可以隨時(shí)向募集資金開戶銀行查詢募集資金專用賬戶資料，以便募集資金的管理和使用以及對(duì)其他使用情況進(jìn)行監(jiān)督。本公司本次募集資金總額人民81,360萬元，共應(yīng)支付發(fā)行費(fèi)用1,933.01萬元，募集資金凈額為人民幣79,426.99萬元。公司在江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司及中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行開設(shè)了募集資金專項(xiàng)賬戶，項(xiàng)目實(shí)施主體廣東德力光電有限公司（以下簡(jiǎn)稱德力光電）及廣東江門生物技術(shù)開發(fā)中心有限公司（以下簡(jiǎn)稱生物中心）也分別在上述銀行開設(shè)了對(duì)應(yīng)的資金使用專戶；公司及兩家項(xiàng)目實(shí)施主體分別與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)恒泰證券股份有限公司簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。上述監(jiān)管協(xié)議主要條款與深圳證券交易所《三方監(jiān)管協(xié)議》范本不存在重大差異。報(bào)告期內(nèi)，本公司嚴(yán)格按協(xié)議執(zhí)行，《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的履行不存在問題。
      （二）各個(gè)募集資金專戶的用途

序號(hào)	協(xié)議簽署 日期	開戶主體	募集資金存放銀行	募集資金用專戶用途
1	2013-4-25	廣東甘化	中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行	用于酵母生物工程技改擴(kuò)建項(xiàng)目募集資金的存儲(chǔ)和使用
2	2013-4-25	廣東甘化	江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	用于LED外延片生產(chǎn)項(xiàng)目募集資金的存儲(chǔ)和使用
3	2013-4-25	生物中心	中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行營(yíng)業(yè)部	用于酵母生物工程技改擴(kuò)建項(xiàng)目募集資金的存儲(chǔ)和使用
4	2013-4-25	德力光電	江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	用于LED外延片生產(chǎn)項(xiàng)目募集資金的存儲(chǔ)和使用

        （三）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
          單位：人民幣萬元

開戶主體	募集資金存放銀行	募集資金賬號(hào)	金額
廣東甘化	中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行	44-375001040013075	22.32
廣東甘化	江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	80020000005367839	465.65
生物中心	中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行營(yíng)業(yè)部	44-375001040013083	1,816.81
德力光電	江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	80020000005369359	157.94
	合計(jì)		2,462.72

 
          三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
         (一)募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況            
         單位：人民幣萬元

項(xiàng)目名稱	募集資金計(jì)劃使用金額	募集資金累計(jì)使用金額			募集資金 投入進(jìn)度	募集資金           未投入金額
		2012年度	2013年1-12月	合計(jì)
生物中心酵母生物工程技改擴(kuò)建項(xiàng)目	19,000.00	-	3,206.69	3,206.69	16.88%	15,793.31
德力光電LED外延片生產(chǎn)項(xiàng)目	60,000.00	-	49,785.71	49,785.71	82.98%	10,214.29
募集資金                   投資金額合計(jì)	79,000.00	-	52,992.40	52,992.40	67.08%	26,007.60

       截至2013年12月31日止，募集資金項(xiàng)目累計(jì)已投入資金52,992.40萬元，投入進(jìn)度達(dá)到67.08%。
       (二) 募集資金使用情況對(duì)照表
       募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附表。
      (三) 募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的原因及其情況
      截至2013年12月31日，募投項(xiàng)目不存在無法單獨(dú)核算效益的情況。
      (四) 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
      2013年1-12月募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式未發(fā)生變更。
      (五) 募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
      截至2013年12月31日，本公司以募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的總額為人民幣25,687.34萬元，具體情況如下：

序號(hào)	項(xiàng)目	募集資金承諾投資總額（萬元）	調(diào)整后投資總額（萬元）	以自籌資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目金額（萬元）
1	酵母生物工程技改擴(kuò)建項(xiàng)目	19,000.00	19,000.00	2,751.72
2	LED外延片生產(chǎn)項(xiàng)目	60,000.00	60,000.00	22,935.62
合        計(jì)		79,000.00	79,000.00	25,687.34

        上述情況業(yè)經(jīng)廣東正中珠江事務(wù)所有限公司審核并出具“廣會(huì)所專字[2013]第12005530122號(hào)”《江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》。2013年5月10日，本公司第七屆董事會(huì)第二十九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的議案》，確認(rèn)公司以募集資金置換已預(yù)先投入募投項(xiàng)目的實(shí)際投資額為人民幣25,687.34萬元，同意公司以募集資金置換該部分資金，并經(jīng)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及持續(xù)監(jiān)督機(jī)構(gòu)核查同意后予以披露。上述募集資金置換行為的審批程序符合《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定的要求。
        (六) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
        根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及募集資金使用的進(jìn)度情況，公司預(yù)計(jì)將有超過39,000萬元的募集資金暫時(shí)閑置，為提高募集資金的使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，維護(hù)公司和股東的利益，在保證募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)的資金需求、保證募集資金投資項(xiàng)目正常實(shí)施的前提下，公司2012年度股東大會(huì)審議通過了關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金的議案，同意公司使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金總額為人民幣39,000萬元，使用期限為自股東大會(huì)審議通過之日起不超過12個(gè)月，到期前歸還到募集資金專用賬戶。截至2013年12月31日，累計(jì)已歸還資金人民幣14,900萬元，實(shí)際使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金余額為人民幣24,100萬元。
        (七) 節(jié)余募集資金使用情況
        2013年1-12月，本公司不存在節(jié)余募集資金使用情況。
        (八) 超募資金使用情況
        本公司非公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額人民幣79,426.99萬元，不存在超額募集資金。
        (九) 尚未使用的募集資金用途和去向
        截至2013年12月31日，本公司尚未使用的募集資金暫存募集資金專戶。
        四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
        截至2013年12月31日，本公司未發(fā)生變更募投項(xiàng)目情況。
        五、募集資金使用及披露過程中存在的問題
        本公司已按《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和本公司《募集資金管理制度》的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露了2013年1-12月募集資金的存放與使用情況。報(bào)告期內(nèi)，公司不存在募集資金存放、使用、管理及披露的違規(guī)情形。
 
 
        附表：募集資金使用情況對(duì)照表
 
 
 
 
 
 
                                                                             江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司董事會(huì)
                                                                                                二〇一四年二月二十五日